一、2023年预算执行情况
（一）全市预算执行情况
2023年受全市经济税源尤其是房地产税收大幅下行影响，税收增收压力持续加大，为促进财政收入良性健康可持续提升，争取未来更大发展空间，市县落实审计整改要求，财税部门坚持实事求是组织收入，调整收入结构，提升财政收入质量。
全市一般公共预算收入完成84.3亿元，下降7.1%，其中：税收收入41.9亿元，税收占比49.7%，较上年提高近3个百分点。加上级补助、债务转贷收入等，收入合计271.1亿元。全市一般公共预算支出完成221.7亿元，增长0.2%。实现财政收入减少但财政支出强度不减。加上解上级、债务还本支出等，支出合计271.1亿元。
全市政府性基金预算收入完成49.7亿元，下降15.7%。加上级补助、债务转贷收入等，收入合计163.4亿元。全市政府性基金预算支出完成128.4亿元（含专项债支出），增长10.3%。加调出资金、债务还本支出等，支出合计163.4亿元。
全市国有资本经营预算收入完成7.6亿元，支出完成7.6亿元。
全市社会保险基金预算收入完成54.82亿元，支出完成41.98亿元。
（二）市级预算执行情况
1．市级预算执行情况
市级一般公共预算收入完成20.4亿元，加上级补助、债务转贷收入等，收入合计74.1亿元。市级一般公共预算支出完成58.2亿元，增长9.9%。加上解上级、债务还本支出等，支出合计74.1亿元。
市级政府性基金预算收入完成18.4亿元，下降34.3%。加上级补助、债务转贷收入等，收入合计44.1亿元。市级政府性基金预算支出完成36.2亿元（含专项债支出），下降9.9%。加调出资金、债务还本支出等，支出合计44.1亿元。
市级国有资本经营预算收入完成7.2亿元，支出完成7.2亿元（全部调入一般公共预算）。
市级社会保险基金预算收入完成9.36亿元，支出完成6.91亿元。
2．高新区预算执行情况
高新区一般公共预算收入完成6.8亿元，下降1.4%。高新区一般公共预算支出完成6.5亿元，下降10.5%。按现行财政体制，加上级补助收入、调入资金，减去上解支出等，高新区一般公共预算实现收支平衡。
上述预算执行数字在年度决算后，可能会有部分变化。
（三）地方政府债务情况
全市2023年地方政府债务限额450.76亿元（一般债务136.66亿元、专项债务314.1亿元），市级地方政府债务限额137.96亿元（一般债务39.38亿元、专项债务98.58亿元）。截至2023年末，全市地方政府债务余额442.87亿元（一般债务余额133.74亿元、专项债务余额309.13亿元），市级地方政府债务余额133.28亿元（一般债务余额38.26亿元、专项债务余额95.02亿元），控制在省下达的限额内，新增地方政府债券全部用于支持经济社会发展重大项目建设。
二、落实市人大决议情况及财政主要工作
（一）以稳贯穿始终，推动财政稳健运行。一是增收节支双管齐下。二是投资拉动保主保重。三是财金政策联动发力。
（二）靶向综合施策，助力经济回升向好。一是助企纾困有力有效。二是提振消费提质扩容。三是政策集成增势赋能。
（三）调优资源配置，保障重大战略落地。一是生态底色夯实擦亮。二是乡村振兴全力推进。三是城靓乡美优化提升。
（四）夯实幸福基石，改善民生温暖有力。一是精准发力改善基本民生。二是持续用力保障底线民生。三是集聚合力提优品质民生。
（五）深度整合重组，发展引擎有效激活。一是高效率优化重组转型。二是高质量架构产业体系。三是高标准强化治理监管。
（六）蹚实改革新路，管理效能显著提升。一是预算改革深入推进。二是国资管理持续加强。三是基础管理更加夯实。
（七）牢固底线思维，防范化解财政风险。一是兜牢兜实“三保”底线。二是严防严守债务底线。三是紧盯紧抓纪律底线。
三、2024年财政预算草案
（一）2024年财政预算的总体要求
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会及中央经济工作会议精神，全面落实省、市各项决策部署，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，精准落实适度加力、提质增效的积极财政政策，系统谋划和推进各项重点工作。巩固深化零基预算改革，进一步调优财政支出结构，增强重大战略任务财力保障；坚持党政机关习惯过紧日子，严控一般性支出；坚持创新方式，推动有效市场与有为政府更好结合；坚持深化预算绩效管理，提高财政资金配置效益和使用效率；坚持推进重点领域市以下财政事权与支出责任划分改革，确保支出安排与事业发展需要和市级财力水平相适应、与市级财政事权相匹配；坚持统筹发展和安全、当前和长远，积极化解财政收支矛盾，防范化解债务风险，为促进我市经济社会事业高质量发展提供更加坚实的财政国资支撑。
（二）2024年市级财政预算草案
1．2024年市级预算
2024年市级一般公共预算收入21.3亿元，加上级补助收入、上年结转、调入资金、债务转贷等转移性收入，收入合计69.49亿元。市级一般公共预算支出66.7亿元，加对区县转移支付、债务还本、上解上级等转移性支出，支出合计69.49亿元。收支相抵，市级一般公共预算收支平衡。
2024年市级政府性基金预算收入22.53亿元，加上级补助收入、上年结余、调入资金、债务转贷等转移性收入，收入合计54.91亿元。市级政府性基金预算支出33.68亿元，加专项债务还本等转移性支出，支出合计54.91亿元。收支相抵，市级政府性基金预算收支平衡。
2024年市级国有资本经营预算收入1.4亿元，加上级补助等转移性收入，收入合计1.41亿元。计划安排市属企业改革发展等支出0.56亿元，加对区县转移支付以及调入一般公共预算等转移性支出，支出合计1.41亿元。
2024年市级社会保险基金预算收入8.22亿元，支出7.49亿元。
2．2024年黄山高新区预算
黄山高新区财政收支在市级预算中汇总体现，一并提请本次会议审议批准。
2024年黄山高新区一般公共预算收入7亿元，加调入资金等转移性收入，收入合计8亿元。一般公共预算支出6.3亿元，加上解上级等转移性支出，支出合计8亿元。收支相抵，黄山高新区一般公共预算收支平衡。
（三）2024年市级财政重点支出政策
一是坚持财政“三保”优先。围绕“保基本民生、保工资、保运转”的“三保”关键事，严格贯彻落实习惯过紧日子要求，2024年按不低于10%比例压减一般性支出，严控“三公”经费支出。严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性和有效性。
二是助力产业提质增效。把发展经济着力点放在实体经济上，统筹产业扶持资金3.27亿元，支持重点产业发展。聚焦一产“两强一增”、二产“提质扩量增效”和三产“锻长补短”，进一步强化产业扶持资金统筹整合。充分发挥产业投资基金的撬动引导作用，推动金融资本支持产业发展扩面增量。
三是持续增进民生福祉。持之以恒办好民生实事，进一步补齐民生短板，稳步推进基本公共服务均等化和标准化建设。分年度统筹资金2亿元保障黄山炎培职业学校新校区建设。完善多层次、多支柱社会保障体系，加强低收入群体和困难群众的保障托底。
四是推动区域协调发展。统筹资金加强污染治理和生态保护，推动新安江—千岛湖生态环境共同保护合作区建设走深走实。坚持把农业农村作为一般公共预算优先保障领域，土地出让收入用于农业农村比例达9.8%。推进和美乡村建设品质提升和农村人居环境整治扩面增效工程，助力宜居宜业和美乡村建设。
五是防范化解财政风险。加强财政可承受能力评估，实行跨年度预算平衡，确保财政平稳运行、可持续发展。拓宽化债渠道，增辟资金来源，打好债务管控主动仗。完善债务风险防范化解长效机制，合理控制新增债务规模，积极防范债务风险。
（四）2024年财政重点工作
一是多渠开源强化保障。
二是多域统筹改善民生。
三是多策协同稳企纾困。
四是多业支撑做强国企。
五是多措创新提质增效。
六是多维施策防范风险。
